يُعَدّ تحديد الرؤية الخاصة بالخطة من الأمور المهمة جداً لمعرفة المطلوب تحقيقه من هذه الخطة في المستقبل، ومعرفة المكان الذي يريد الفرد أو المنظمة الوصول إليه فيما بعد، وتساعد الرؤية على توحيد جهود الأفراد المشاركين في الخطة نحو تحقيق هدف مشترك، ممّا يزيد الكفاءة في العمل، وهذا يساعد على إنشاء أهداف مشتركة، ويُحقق التوافق بين أفراد المجموعة، ويُشجع المستثمرين لدعم هذه الخطة، كما يمكن أن الرؤية على وصف مبدئي للطريقة التي سيتم الوصول بها إلى الهدف.[1]
عند وضع أي خطة يجب تحديد الأهداف المُراد تحقيقها منها، مع الأخذ بعين الاعتبار عدة أمور قبل تحديد هذه الأهداف، ومنها: نقاط الضعف، ونقاط القوة، والتهديدات، والفرص المتاحة، وتُقسم الأهداف إلى قسمين، هما: أهداف بعيدة المدى وهي ثلاث إلى خمس عبارات تقريباً توضّح طريقة تحقيق الرؤية، ويمتلك كل هدف طويل المدى عادة ثلاثة إلى خمسة أهداف سنوية تشكّل مقدمة إلى تحقيق الهدف طويل المدى، ويجب أن تكون هذه الأهداف محددة، وقابلة للقياس، وواقعية، وقابلة للتحقيق، ومحددة بوقت.[2]
يجب أن تحتوي كل خطة على استراتيجيات توضح كيفية تحقيق الأهداف للوصول إلى الرؤية النهائية، وهذه الاستراتيجيات يحددها الوعي بالمكان الذي تقف فيه المنظمة، والمكان الذي تريد الوصول إليه، وكيفية فعل ذلك، وكيفية قياس التطور أثناء تنفيذ الخطة، ولضمان نجاح تنفيذ الخطة يجب أن تتوافر الشروط الآتية:[3]